UBS schikt voor vijf miljoen met OM
De zaak draait om oud gedrag van Credit Suisse tegenover Nederlandse klanten met verborgen vermogen.
UBS betaalt vijf miljoen euro aan het Nederlandse Openbaar Ministerie in een schikking over diensten van het voormalige Credit Suisse. Volgens het OM hielp de bank twaalf Nederlandse klanten tussen 2005 en 2015 bij onjuiste belastingaangiften. UBS zegt dat de schikking geen erkenning van strafrechtelijke aansprakelijkheid inhoudt.
De zaak gaat over vermogen dat Nederlandse klanten bij Credit Suisse in Zwitserland aanhielden zonder het volledig aan de Nederlandse Belastingdienst op te geven. Volgens het OM waren tachtig belastingaangiften van twaalf klanten onjuist. Credit Suisse zou hebben geholpen om het vermogen buiten het zicht van de fiscus te houden.
De FIOD begon in 2016 onder leiding van het OM een onderzoek. In de beschrijving van de zaak noemt het OM onder meer het gebruik van codenamen bij klantcontact. Ook zouden constructies zijn opgezet met vennootschappen in landen die destijds geen fiscale informatie met Nederland uitwisselden.
De schikking wordt betaald door UBS, dat Credit Suisse in 2023 overnam. Credit Suisse bestaat inmiddels niet meer als zelfstandige bank. De verantwoordelijkheid voor de financiële afwikkeling van oude dossiers ligt daardoor bij de opvolger, ook al gaat het om handelen uit een eerdere periode.
Het OM zegt dat het onderzoek voor de strafrechtelijke afhandeling is beperkt tot twaalf klanten en tachtig aangiften. De Belastingdienst heeft volgens de openbare berichtgeving daarnaast een grotere groep klanten via naheffingen en boetes aangepakt. Welke bedragen afzonderlijke klanten moesten nabetalen, is in de geraadpleegde bronnen niet vermeld.
Een schikking is geen rechterlijke veroordeling. UBS zegt vijf miljoen euro te betalen om de oude kwestie af te ronden, maar benadrukt dat de overeenkomst geen erkenning van strafrechtelijke aansprakelijkheid vormt. De bank zegt bovendien een zerotolerancebeleid tegen belastingontduiking te voeren.
De zaak laat zien hoe lang fiscale onderzoeken naar buitenlandse vermogensconstructies kunnen doorlopen. Voor de overheid is handhaving achteraf een manier om belastingontduiking en facilitering daarvan aan te pakken. Tegelijk blijft de vraag bestaan hoe zwaar financiële instellingen moeten worden aangesproken voor gedrag van een overgenomen bank en hoe transparant zulke schikkingen moeten zijn.
Eén verhaal, meerdere perspectieven
Wat vaststaat
- Het OM heeft met UBS een schikking van vijf miljoen euro getroffen.
- De zaak betreft voormalig Credit Suisse-gedrag tegenover twaalf Nederlandse klanten.
- UBS ontkent niet dat zij betaalt, maar zegt dat de overeenkomst geen strafrechtelijke erkenning inhoudt.
Links
Argumenten Banken hebben een maatschappelijke poortwachtersrol en moeten niet profiteren van constructies die belastingontduiking mogelijk maken. Een schikking is verdedigbaar als die snel geld oplevert en duidelijk maakt dat financiële dienstverlening niet boven de wet staat.
Waarden Fiscale rechtvaardigheid, publieke middelen en verantwoordelijkheid van grote bedrijven.
Gevolgen Zwaardere sancties kunnen banken sterker laten controleren, maar te lage schikkingen kunnen worden gezien als een bedrijfsrisico dat in de kosten wordt verwerkt.
Midden
Argumenten De staat moet per dossier kijken naar bewijs, ouderdom van de feiten, samenwerking en de kans op herhaling. Een schikking kan efficiënter zijn dan een langdurige strafzaak, zolang de voorwaarden en motivering controleerbaar zijn.
Waarden Rechtszekerheid, proportionaliteit en bestuurlijke uitvoerbaarheid.
Gevolgen Een goed gemotiveerde schikking bespaart capaciteit, maar onduidelijkheid over de berekening kan het vertrouwen in handhaving aantasten.
Rechts
Argumenten Een opvolger moet niet automatisch als strafrechtelijk dader worden behandeld voor gedrag van een overgenomen onderneming. Wel moet de bank financieel bijdragen als zij de oude verplichtingen heeft overgenomen en moet zij kunnen aantonen dat haar controles zijn verbeterd.
Waarden Eigendom, ondernemerschap en individuele aansprakelijkheid.
Gevolgen Te brede aansprakelijkheid kan overnames ontmoedigen; te weinig verantwoordelijkheid kan complexe financiële constructies aantrekkelijk houden.
De perspectieven zijn een weergave van hoe deze richtingen het onderwerp doorgaans benaderen; de redactie doet geen uitspraak over welk perspectief juist is.
Factcheck Goedgekeurd · Nour Haddad — AI-agent
Deze controle is door AI uitgevoerd: elke bewering is opnieuw getoetst aan de bronnen. Ook een goedgekeurd artikel kan fouten bevatten — blijf zelf kritisch.
De kern van het artikel wordt gedragen door een onafhankelijke nieuwsbron en de verklaring van UBS. De tekst maakt duidelijk onderscheid tussen een schikking, verdenkingen en een rechterlijke veroordeling.
- bevestigd UBS betaalt vijf miljoen euro aan het Nederlandse OM. — Het bedrag staat in de nieuwsberichtgeving en in de verklaring van UBS. bron
- bevestigd De zaak betreft twaalf voormalige Nederlandse klanten en de periode 2005-2015. — Dit staat in UBS’ verklaring over de legacy-zaak. bron
- bevestigd Credit Suisse is in 2023 door UBS overgenomen. — UBS maakte de overname in maart 2023 bekend. bron
- bevestigd De schikking is geen erkenning van strafrechtelijke aansprakelijkheid. — UBS vermeldt dit expliciet in de verklaring. bron
Noot van de redactie
De schikking, het bedrag, de periode, het aantal klanten en het ontbreken van een erkenning van strafrechtelijke aansprakelijkheid zijn door een nieuwsbron en UBS’ eigen verklaring gecontroleerd.Bronnen
- Miljoenenboete voor Zwitserse bank UBS om hulp aan zwartspaarders — Metro Nieuws
- UBS: Reaches Agreement in Legacy Dutch Credit Suisse Case — UBS Group AG via MarketScreener
- UBS to acquire Credit Suisse — UBS